SMETA验厂辅导，为了推动社会审核标准和监督实践的整合 

1. 背景

说明Sedex会员道德贸易审核（SMETA）如何与

Sedex发展相匹配（给买家、供应商和审核员储存、

分享和报告供应链信息的平台），SMETA审核所使

用的标准，以及审核内容的概述。

1.1 SEDEX和SMETA

Sedex是组织名称—SMETA是审核方法的名称。供应商道德信息交换（Sedex）是一家非营利性会员制组织，其会员企业致力于引领买方和供应商通过负责任和遵守道德的商业实践改善全球供应链的绩效。为了推动社会审核标准和监督实践的整合，一群零售商于2001年建立了Sedex组织。Sedex旨在通过共享审核报告减轻对供应商进行审核的压力并推动供应链的不断改善。

Sedex会员道德贸易审核（SMETA）是Sedex成员创立的审核方法，该方法提供的主要认可的审核协议能够被安心地共享。起初该方法由协理审计小组（SSF）创立现更名为Sedex利益相关者论

坛，经过多利益相关方的商讨，并来源于Sedex成员和全球社会合规项目（GSCP）所确定的实践。

www.gscpnet.com.

SMETA包括4个核心文件：

SMETA最佳实践指南（即本文件）

SMETA衡量参考

SMETA审核报告

SMETA 纠正行动计划报告

1.2 SMETA及道德贸易行动联盟

（ETI）基本准则

SMETA以道德贸易行动基本准则和当地法律作为其检查标准。SMETA可以配合以国际劳工组织公约为基础的其他准则定制使用。

注意：道德贸易行动（ETI）是公司、公会和志愿者组织的联盟，通过伙伴合作的方式改善全球工人的生活。

如需了解更多信息，请登录网站www.ethicaltrade.org.

SMETA最佳惯例指南（SMETA BPG）描述了计划、执行及记录一次“SMETA审核”的关键步骤，其四

个审核模块如下：

SMETA 2-模块审核包含：

劳工标准

健康安全

附加要素

•  涵盖了UNGP的基本权益

•  管理系统

•  工作权利

•  分包及家庭工作

•  环境（缩减版）

SMETA 4-模块审核包括额外的：

环境（延伸版）-取代了以上述的环境（缩减版）

商业道德

SMETA 最佳实践指南BPG（本文件）的制作旨在提供一份一致的全球审核程序，以便Sedex会员能够带着信任、完全透明地分享所用的标准及协议。

许多种社会审核被执行，例如BSCI、WRAP、SA8000以及ICTI；所有社会审核都可以上传到Sedex。个体会员可以自行决定何种审核是可以被其接受的，但是Sedex希望通过公开提供SMETA BPG，公司能够更加集中地使用同一种国际审核协议。SMETA 2-模块审核比照人权框架和道德贸易行动基本准则、当地法律以及上述附加要点的审核标准加以制定。指导纲要可以采用和定制，比照一系列其他标准和特定条件实施审核。SMETA 4-模块审核包括对环境和商业道德的附加评估。SMETA经过制定后为2模块和4模块审核提供指导，使每个供应链能够根据各自需求进行选择。指导纲要可以采用和定制，比照以国际劳工组织（ILO）公约为基础的一系列其他劳动准则实施审核。

注：因为Sedex允许审核数据的共享，所以任何公司上传SMETA审核的，都必须严格遵守本SMETA最佳实践指南（BPG），并特别应确保上传到系统的不合规情况至少应比照ETI基本准则和当地法律进行衡量。公司可使用此方法贯彻多种准则，但除非其所贯彻的准则遵循本SMETA最佳实践指南（BPG）和SMETA衡量标准，否则不得称其为SMETA审核。SMETA BPG会进行年度回顾以保证其能够反映社会审核的变化。这一过程包括多方益相关者的反馈。其最新版本可从Sedex网站下载使用。鉴于有的会员希望使用SMETA方法作为其自身公司的准则，SSF开发了新版“修订版流程”，该流程中客户可要求在进行SMETA审核中包括其自身的准则，但这属于在ETI基本准则和当地法律基础上的附加要求。

注意：最重要的是SMETA审核继续以ETI基本准则和当地的法律法规来执行。所有比照ETI基本准则的不符合项都必须公布在SMETA审核报告中，即使场所或者客户不是ETI成员。 此“修订版”仅限会员使用。ETI基本准则的详细情况和SMETA审核期间被调查的

1.3 SMETA 2-模块审核与4-模块审核环境和商业道德评估简介。

SMETA 2-模块审核包括劳工标准和健康安全2个审核模块，它们是任何SMETA审核的强制模块。SMETA2-模块审核也包括管理系统（包括土地权）、人权、责任招聘行为、工作权利、分包、家庭工作及缩减版的环境评估等附加元素。SMETA 4-模块审核包括所有上述要点，以及附加的环境（延伸版评估——替代缩减版评估）和商业道德模块。可能并非所有Sedex会员都需要这些附加模块，因此用工场所和审核员一定要清楚在什么时候会需要这些额外的模块。关于4-模块SMETA审核的更多信息见“5.4 4-模块SMETA审核”。基础的2-模块SMETA审核由ETI基本准则中包含的标准来管理。4-模块审核中的额外模块环境（延伸版）和商业道德由会员与多方利益相关者的磋商过程达成的标准来管理。

1.4 SMETA和涵盖了UNGP的基本权益-UN指导原则（RUGGIE框架）

该SMETA 综述介绍了企业的责任是尊重员工基本权益和衡量商业运作在贸易的地区和社区中带来的影响。特别是对劳工权益（工作场所的员工基本权益）的关注。但这个版本也旨在提出企业的责任，以了解其更广泛的员工基本权益影响，包括需要认识到社区基本权益的影响，如申诉机制和结社自由的形式（补救模板）。在这个版本，企业影响被放在给企业保护和创造司法方法的国家责任环境，使其获得补救（补救模块的一部分）。目前SMETA使用ETI基本准则和法律作为衡量参考，在某些情况下也采用客户自己的行为准则。UN商业和人权指导原则为预防和处理对与商业活动相关的员工基本权益造成负面影响的风险提供了全球性的框架。该框架包含3个模块，即“保护、尊重和纠正”，具体如下：

现国家保护人权的义务。

企业尊重人权的责任。

对与商业相关的人权侵犯行为进行纠正，对受害者实施补救。本条款，经过商讨和利益相关方的参与，介绍的是企业充分考虑和衡量的这些直接和非直接的员工基本权益影响，包括工作场所内（工作场所权益）和外。SMETA包括可选范围调查的指导（周边调查-第58页），通过此调查可获得额外信息以便了解本地具体情况和用工场所对本地社区造成的具体影响。用工场所实施更广范围的员工基本权益制度，我们鼓励审核员提出这些好的例子。通过更广泛利益相关方的咨询作为行业发展，这可以帮助我们持续改进SMETA最佳实践指南的。

Sedex成员正在持续检查UN指导原则如何对SMETA

产生影响，并将把新出现的最佳实践纳入之后进行的回顾中。

如需了解更多信息，请登录UN指导原则的网站。

2. SMETA最佳实践指南应用

SMETA最佳实践指南有助于审核员使用经过认可的标准协议开展SMETA审核。SMETA最佳实践指南（SMETA BPG）连同衡量参考是社会审核最佳实践的汇编，目的是帮助审核员实现应被零售商和品牌所广泛接受的社会审核所需的一致性。它也有助于从事审核的组织确定所需的审核方法。SMETA的最初目的并非是用作说明如何开展审核的独立描述。其最初的目的是建立共同的成套标准，作为审核员自有系统的补充。任何审核员或审核公司都可以使用SMETA BPG，包括那些不是Sedex会员的审核员和审核公司。它也适用于任何规模和类型的用工场所，包括生产场所、农业场所及服务提供商。然而供应链有不同的大小和类型，SMETA标准或许需要调整来适应各种不同的供应链环境。请浏览下一章节SMETA补充调整以适应不同的工作场所。SMETA 审核的目的是一个中心审核协议，供应商能够透明的将这个审核分享给其它客户。只有当本文件中的所有标准大纲被应用在审核过程中时，可以参考SMETA标准审核。Sedex并不为审核员或审核机构提供证明或保证，它依赖已经存在的控制和认证。建议开展审核的公司应确保其审核员具备相应的资质和能力，满足关于“SMETA社会体系审核员能力指南”的SMETA文件中规定的要求。该文件可从Sedex会员资源库中查询。

另见“6.3 选择审核员/审核团队”。非会员单位也可以从“GSCP审核能力参考工具”中

3. 支持性文件

有大量的附加文件为SMETA审核提供支持。SMETA  BPG和衡量参考准和SMETA审核报告配合使用，同时使用的还有纠正行动计划报告。SMETA的核心文件有4个，这些文件可以在Sedex 网站上获取。

准则文件：

现SMETA最佳惯例指南：本文件。

SMETA衡量标准：在SMETA审核期间提供将要进行检查的项目的细节。

SMETA审核报告：提供一份标准格式的可上传到Sedex的用于记录审核问题的文件。

SMETA纠正措施计划报告：一份记录审核问题概要及相应纠正措施的文件。所有SMETA审核的支持性文件此外，Sedex还创建了两个公开的支持性文件：

审核前过程

SMETA审核前信息指南：包括要在SMETA审核之前发送给供应商场所的信息。

SMETA社会体系审核员能力指南：进行社会审核的审核员的能力要求。

审核过程

现为审核服务审核员提供的环境和商业道德补充指南

为审核服务供应商提供的环境和商业道德补充指南

SMETA不合规项指南：建议的问题严重性及验证方法。

解决审核时发现敏感问题的指南

审核后过程

Sedex 强迫劳动的实践操作和指标指南

SMETA 纠正措施指南：提供用工场所进行改善的建议不同类型的SMETA审核然而，供应链千差万别，大小不一，SMETA标准工具可能需要调整，以涵盖在特定的供应链情况。为了对需求做出反应，SSF给特定类型场所创建了“SMETA补充”来应急使用和调整方法论。这些“SMETA补充”将扩展以适用于成员需客制化方式的不同的供应链类型。重要的是要记得支配SMETA流程的标准将保持不变—ETI基本准则、国际劳工组织公约和法律。不同的方法主要包括抽样计划和报告程序。旨在创造流程来确认BPG标准可能并不适合所有。这些补充应与这核心的最佳实践指南和衡量标准相结合使用：额外的文件支持不同的审核类型给服务供应商的SMETA补充：评估服务提供商和承包商在场所工作的或者被雇主远程管理的员工的工作条件。例子包括：

•  一般及专业的清洁公司

•  公司的设备安装和维修服务人员

•  运输及人员服务

•  提供的临时员工SMETA对私人雇佣中介的补充：评估那些由私人中介绍来的在场所进行临时工作的员工的工作环境。SMETA对多场地审核的补充：评估小的多场地工作环境。小的供应商是同一拥有者集团公司的一部分，他们寻求SMETA工具来监控在一个公司架构或者公司管理体系中的多个工作场所的运营。典型的例子包括：

•  一个商业中心控制多个小的供应商场所，这里使用同一的中央管理体系，包括所有生产运行和人员，以及远程的工作。

•  一个包装车间是由一些规模小的生产商所组成，这些生产商都属于这个包装车间的所有。Sedex运营实例和强迫劳工指南额外的关于强迫劳工的指南是可用的，用于识别强迫

劳工的。

备注：这些补充的文件不能作为独立的文件进行审计，而是作为本文件（SMETA最佳实践指引）的补充，衡量标准在Sedex网站上可用，审核公司拥有自己的系统。

第二章  (第4-5部分)

审核计划

4. 风险评估

包含确定供应链中潜在道德风险的不同方法的范例，如SedexSAQ和风险评估工具。采购公司往往会执行一个流程来识别其供应链中的风险。这让其能够着眼于潜在风险的关键区域并相应地调整其审核资源。这可能也会影响其所需审核的类型。供应商和用工场所的风险评估要考虑各种条件。这些条件包括：地理区域、用工场所功能、产品/服务类型、采购类型、雇佣方式（外来工、散工等等）以及分包等级和性质。同样重要的可能有：供应商承诺的等级和/或之前审核的结果、非政府组织（NGO）进行的研究以及媒体提出的问题。Sedex发展中有一个用工场所的在线自我评估问卷（SAQ），填好问卷后，A和AB级会员可使用Sedex风险评估工具，了解更高可能性的风险领域，提供尽职调查方法实现负责任的采购。

4.1 SEDEX自我评估问卷（SAQ）

用工场所填好Sedex自我评估问卷后，其客户也能够使用Sedex风险评估工具。通过对详细情况进行检查，供应商和客户均可在审核开展之前确定需要进行处理的领域。为了与最佳实践指南一致，场所应完成自我评估调查问卷表（SAQ）并在客户决定是否委托审核之前将其提供给客户。包括场所情况信息的SAQ也应提供给审核公司，以便其对审核进行规划，它也是审核员集中审核精力的有用工具。通过和Sedex会员协商，根据以上目的所被创造出来的自我评估问卷（SAQ），会员们可以在Sedex平台上使用此工具。Sedex SAQ包括4个关键模块–劳工标准、卫生安全、环境及商业道德。所有四个模块都考虑了法律要求、国际标准和良好范例。Sedex系统使用用工场所在SAQ内提供的信息，并将其录入Sedex风险评估工具。通过整合内在风险和SAQ风险创建风险指标，为供应链中发生的某一问题的可能性评估提供支持。工具背后的情报由全球风险专家Maplecroft提供。如需了解关于风险评估工具和Maplecroft的更多信息，请登录Sedex 网站。给用工场所的备注：未完成的Sedex SAQ可能导致默认的高风险。通过在审核之前完成SAQ，用工场所将会得知审核员在SMETA审核中将会涵盖的问题的详细信息。通过完成和检查自己的SAQ，用工场所将能够自我诊断问题区域并在审核之前纠正问题。此外，填写SAQ（包含场所情况信息）后，买方公司、供应商或代理人可以获得关于用工场所的信息，包括如何管理社会合规、环境和管理标准和要求实施合规管理，并可以比照当地、国家和国际标准对其绩效进行衡量。要求用工场所在规定的时间量程内完成SAQ并提供支持性文件。采购公司使用该信息作为其风险评估的一部分。审核员使用该信息计划其审核并集中精力于高风险区域。

4.2 预审场所概况

概括说明场所填写场所概括和SAQ，并将其提供给审核员的重要性。Sedex  SAQ包含审核员对审核进行收费、计划和安排所必需的场所概况信息。因此用工场所有必要完成SAQ并在审核之前交给审核员。客户（Sedex A或AB类会员）往往要求用工场所完成SAQ，他们应该传达以下内容：

准确完成SAQ的重要性。

完成SAQ的时间表。

如何将SAQ交给审核员。

风险评估和SAQ如何符合审核过程。

如果用工场所没有提交SAQ，审核员将需要通过其他方式获得场所的概括信息，例如使用审核员编制的预审用工场所概况模板。用工场所完成该模板然后提交给审核员。如果向场所要求的预审信息没有被提供，正常情况下，审核不应进行。审核员应向场所明确说明该信息是进行审核所必需的并明确提交该信息的最后期限。

注意：

•  发送预审信息给场所时，应要求场所提交其完成的SAQ给审核员。Sedex SAQ也包含审核员计划审核所必须的场所概况信息。

•  为了为审核的计划和准备提供协助，SSF制定了“SMETA 预审核信息指南”该文件/信息通常由审核员发送，被审核场所通常会在SMETA审核之前至少2周时间收到。审核员可以使用Sedex格式或者开发自己的格式。

•  “SMETA 预审核信息指南”仅包含建议。审核员应确保材料适合场所的规模。

行动供应商完成自我评估问卷和自我诊断，并在审核前纠正问题

行动客户审查和使用SAQ信息来评估优先级最高的区域，以便集中他们的精力。建立与未来合作方的优先事项。

行动审核员审查和使用SAQ信息来创建一个报价，计划审核以及评估审核重点。

4.3 SMETA预审核信息指南

在这里列出在审核前审核公司把需要的信息发给场所的重要性。随着SMETA流程使用得越来越广，Sedex成员看到了把预审核信息指南提供给供应商/供应商场所的必要性，基本的审核前信息可以帮助他们准备SMETA审核。Sedex利益相关者论坛（SSF）开发的预审核信息指南是一个现在在审核公司/正在进行SMETA审核的审核员使用的最好实践和一些新增加项的汇编。这个信息指南是向审核员代表进行收集和供审核员使用的。

预期审核员经常是接触Sedex和SMETA相关供应商的第一人。edex成员的经验表明，审核员和/或客户发现这个架构在给供应商场所准备审核是有用的。供应商场所也可以通过增加他们“对审核过程的认识”来改善他们的表现。预审核指南是一个基本的审核前步骤，因为它指出了供应商场所准备审核的必要行动。如果能正确地遵守，所有相关后勤安排好，人员和文件也在审核当天齐备，这会让审核流程进行的更流畅。“SMETA 预审核信息指南” 只包含了建议。审核员需要确保根据场所的大小， 其准备的预审资料也是正确对应的。作为最低限度的要求，审核员需要与用工场所沟通关于审核流程最基本的信息，其中包括：

-  什么是社会责任/道德审核

-  审核包括哪些部分

-  核心文件的链接，可以让现场准确地准备，包括：

o SMETA最佳实践指南

o SMETA 衡量参考

o SMETA 报告格式

o SMETA纠正措施计划报告

o 4-模块审核，还有额外的环境和企业

道德指南

-  审核当天的日程

-  审核当天要提供的文件的清单

-  报告提交的概括

-  审核员/审核公司的廉政与专业准则

为了让现场能准确准备SMETA审核，预审核信息指南应该由审核员发出，在SMETA审核2周前现场收到和检查。

注意：

•  SMETA建议用工场所有一套自我检查的流程，也建议他们采用SMETA的审核方法定期为自己的用工场所做内审。成员们的经验显示，一个强健的内部管理合规程序，可以减少第三方审核的负担

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