深圳>深圳海创咨询-全国境外投资备案ODI专业服务商>供求信息

广西建筑企业对外投资备案对外投资备案并购的尽职调查报告怎么写 

哪些企业需要办理ODI备案？

1、海外直接投资、并购及扩张需求的企业；

2、意向去“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业；

3、返程投资：国内公司在海外设立子公司，再返回国内设外资企业；

4、海外上市(红筹/VIE架构搭建)；

5、跨境电商业务开展：有大额资金出入境需求的跨境电商公司。

ODI备案流程

1、ODI初步需要客户提交的资料

①准备必要的文件，如企业法人营业执照、税务登记证、企业管理者身份证等。

②境内公司最好成立满1年以上，能提供完整的经审计的财务报表。

③近期独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。

④净资产回报（收益）率建议高于5%，资产负债率建议低于78%。

⑤股东背景、资金来源必须真实、合法。

2、二阶需要客户提供的资料

①国内公司简介与主营业务

ODI的申请条件

1. 符合“境外投资”定义

境内企业通过新设、并购和其他方式，在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所权、控制权、经营管理权及其他权益的行为

2. 符合主体和成立时间要求

主体需是我国境内依法成立的企业。但成立时间不满一年的企业，无法提供完整的财务报表和审计报告，很难通过审批部门的核准或备案

3. 符合股东背景、资金来源、投资真实性要求

具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源，（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，通过审查的概率才会高！

符合财务要求

建议净资产回报率zuihao是高于5%，同时资产负债率zuihao低于70%，且近一年第三方会计事务所出具的审计报告不要出现亏损。