深圳>深圳海创咨询-全国境外投资备案ODI专业服务商>供求信息

广东物流企业对外投资备案ODI备案发改委审批要求 

ODI和37号文的区别？

有个说法是，ODI针对的是中国企业对外投资的备案，37号文针对的是中国自然人对外投资的备案。

这个说法不能说错，但说的并不完整，容易产生误导。

所谓的37号文，指的是《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发[2014]37号）。政策主要是为了解决个人股东海外投融资上市的问题，和ODI投资备案有着本质上的不同。

通俗点讲，ODI投资备案的申请主体是境内企业，37号文登记的申请主体是境内自然人，这一点是没有错的。但ODI投资备案的目的可以是为了建厂、做外贸、设立海外分部做实业等等，但37号文登记的目的只能是控制SPV（特殊目的）公司，进行VIE架构搭建，海外上市。

如果申请目的不是为了设立VIE架构进行海外融资上市，那么是没办法通过37号文申请的。

也就是说，目前中国境内自然人，没有合法持有普通海外公司股份的方式。

办理ODI投资备案的条件

基础资料

国内公司股东资料、国内公司营业执照、章程、架构图、背景介绍、产品介绍PPT等。

审计报

办理ODI投资备案的企业必须超过一年，提供三方独立审计的报告，审计报告必须体现盈利，不能亏损。

需要打印银行流水、资信证明，公司资产需远大于对外投资额。

境外投资立项审批（发改委）

1、审批权限

（1）核准

依照现行规定，根据投资项目和投资金额的不同，境外投资项目核准的主管机关为各级发展改革部门。具体权限划分如下：

中方投资额10亿美元及以上的境外投资项目，由国家发展改革委核准。涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目不分限额，由国家发展改革委核准。其中，中方投资额20亿美元及以上，并涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，由国家发展改革委提出审核意见报国务院核准。

敏感国家和地区包括：未建交和受国际制裁的国家，发生战争、内乱等国家和地区。

敏感行业包括：基础电信运营，跨境水资源开发利用，大规模土地开发，输电干线、电网，新闻传媒等行业。

（2）备案

除上述之外的境外投资项目实行备案管理。其中，中央管理企业实施的境外投资项目、地方企业实施的中方投资额3亿美元及以上境外投资项目，由国家发展改革委备案；地方企业实施的中方投资额3亿美元以下境外投资项目，由各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团等省级政府投资主管部门备案