浙江建筑企业对外投资备案ODI备案审查要点 

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，指的是境内机构经境外直接投资主管部门核准，通过设立（独资、合资、合作）、并购、参股等方式在境外设立或取得既有企业或项目所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。
简单来讲，ODI备案也就是投资备案，是指国内企业对海外项目或子公司进行投资打投资款所需要申请的备案。
我国现行法律法规体系下，境外直接投资监管体系主要涉及三个部门的备案或核准登记，分别是：发改委、商务部、外管局。
1、发改委主要监管政策
《企业境外 办法》（发改委令【2017】11号）
《国家发展改革委关于发布企业境外 办法配套格式文本（2018年版）的通知》（发改外资【2018】252号）
《境外投资敏感行业目录（2018年版）（发改外资【2018】251号）
2、商务部主要监管政策
《境外 办法》（商务部令2014年第3号）
3、外管局主要监管政策
《关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发【2014】37号）
《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发【2015】13号）
另外，境外直接投资申报根据国家外汇管理局规定，中国居民每人每年换汇额度多5万美元，且个人不允许境外直接投资。即使是通过特殊目的公司境外投融资及返程投资（汇发[2014]37号）也不能实现境外出资。
目前只能以企业的方式实现境外出资的行为。
二、企业在什么情况下需办理ODI备案
国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司；
企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作；
国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行外汇账户；
国内企业同国外公司有合作的项目或业务；
内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款。
一般做ODI备案通常有二种类型：
境外新设公司：必须以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司；
境外并购公司：以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查。
在消费品以旧换新方面，借鉴一些地区的成熟经验做法，将个人消费者乘用车置换更新，家电产品和电动自行车以旧换新，旧房装修、厨卫改造、居家适老化改造的物品材料购置等，一并纳入超长期特别国债资金支持范围，以此更好满足居民消费升级需求，不断提高居民生活的品质。
　　赵辰昕表示，目前具体测算大致安排1480亿元的超长期特别国债资金支持设备更新。充分考虑不同领域、不同类型项目的特点，降低资金申报的门槛，有效支持单体规模小但点多量大面广的设备更新和技术改造。同时，简化项目申报和审批流程，切实提高办事效率。
　　直接向地方安排1500亿元左右超长期特别国债资金，支持地方自主实施消费品以旧换新。与投资补助等传统支持方式不同，这次向地方直接安排资金，赋予地方更大的自主权，有利于更加快速便捷地将这些优惠直达消费者。
[本信息来自于今日推荐网]